La 1ère étape pour le contrôle de la TVA et de contrôler les écritures comptables n'ayant aucune TVA renseignée. Pour ce faire, allez sous Comptabilité / Pièces comptables / Écritures comptables. Vous pourrez, tout d'abord, filtrer uniquement les périodes concernant le trimestre voulu pour la TVA. Ensuite, vous pourrez grouper par code de taxe et par compte. 

Lorsque vous êtes ici, la première chose à faire est de déployer le groupe "Sans valeur". 

Il vous faut maintenant passer en revue ces écritures sans codes TVA afin de s'assurer que cela soit bien correct et qu'il n'y ait pas d'oubli. 

Suite à cela, vous pouvez passer en revue les codes de taxes afin d'être certains que les bons codes de taxes ont été utilisés sur les écritures appropriées. 

Lorsque toutes ces écritures sont correctes, avec les bons codes de taxes, vous pouvez imprimer le rapport des taxes. Pour ce faire, allez sous Comptabilité / Suivi d'activité / Taxes / Rapport de taxes. Vous aurez alors la fenêtre suivante qui s'ouvre.

Cette fenêtre se configure comme suit : 

1. Choisissez le type de rapport. Vous avez le choix entre :
   • Groupé par comptes
   • Groupé par code de taxe
   • Résumé des taxes
2. Choisissez l'exercice pour lequel vous souhaitez imprimer le rapport
3. Vous pouvez afficher ou non le détail. Dans le cadre du contrôle, nous vous recommandons de détailler le rapport. 
4. Vous avez la possibilité de n'afficher que les erreurs. Ceci réduira de manière conséquente la taille du rapport. Vous aurez ainsi un visuel plus rapide sur les éventuelles erreurs à corriger. 
5. Choisissez le début de la période TVA que vous souhaitez contrôler.
6. Spécifiez la date de fin de la période TVA que vous souhaitez contrôler.
7. Cliquez sur "Imprimer le relevé de taxe"

Sur le rapport qui s'imprime, les postes présentant des erreurs, à savoir des différences, apparaissent en rouge, comme sur l'image ci-dessous.

Suite à cela, il faut comptabiliser la TVA sur les escomptes accordés et obtenus. Pour ce faire, allez sous Comptabilité / Pièces comptables / Écritures comptables. Ici vous pourrez filtrer sur la période de contrôle de votre TVA et filtrer sur le compte "Escomptes accordés".

Vous allez alors prendre le montant total de ces écritures.

Suite à cela, vous pourrez aller dans les écritures comptables et créer l'écriture suivante.

Les points importants pour cette écriture sont les suivants : 

1. Sélectionner la période de fin du trimestre que vous décomptez
2. Sélectionner le journal des ventes
3. Mettez le solde total du compte "Escompte accordés" au crédit
4. Lorsque vous remettez ce solde au débit du compte, mettez bien la même TVA que celle utilisée sur les factures bénéficiant un acompte

Vous pourrez ensuite faire la même procédure pour les acomptes obtenus. Les seules différences sont les suivantes : 

• Utilisez le journal des achats pour l'écriture de correction de la TVA
• Mettez le solde total du compte "Escomptes obtenus" au débit

Une fois tous ces points effectués, votre contrôle TVA est terminé. Vous pouvez désormais imprimer le rapport "Résumé des taxes" qui vous donnera un aperçu global pour remplir votre décompte.